요즘 퇴직 후 노후자금을 준비하면서 IRP를 활용하고 있었는데요. 드디어 IRP를 수령할 시기가 되면서 막연히 기뻤지만, 'IRP 수령 시 세금' 문제를 제대로 몰랐다면 낭패를 볼 뻔했어요. 세금 혜택이 큰 줄만 알았지, 어떻게 해야 실제로 절세할 수 있을지는 미처 생각하지 못했던 거죠.
다행히 퇴직소득세와 연금소득세를 비교하고, 적절히 분할 수령하는 방법을 활용해 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있었습니다. 이제 제가 직접 경험한 'IRP 수령 시 세금' 절세 노하우를 공유해드릴게요.
IRP 수령 시 세금, 어떤 세금이 붙을까?
(IRP 수령 시 세금: https://www.nts.go.kr/)
'IRP 수령 시 세금'은 수령 방식에 따라 달라지는데요, 크게 퇴직소득세, 연금소득세, 그리고 일부 경우에는 기타소득세가 발생할 수 있어요. 먼저 IRP를 일시금으로 받을 경우, 기존 회사에서 이미 원천징수된 퇴직소득세 외에도 추가로 납부해야 할 세금이 생길 수 있어요. 반면 연금 형태로 수령하면 연금소득세로 전환되어 훨씬 낮은 세율이 적용되는데요, 이는 특히 장기 수령 시 유리합니다.
예를 들어 10년 이상 납입한 IRP를 55세 이후에 연금으로 수령하면 최대 5.5%의 세율이 적용돼요. 반면 일시금 수령 시에는 퇴직소득세가 16.5% 수준까지 나올 수 있어요. 바로 이 차이가 'IRP 수령 시 세금' 절세 전략의 핵심이죠.
연금으로 수령하면 세금이 줄어드는 이유
(IRP 연금수령 혜택: https://www.pension.or.kr/)
'IRP 수령 시 세금'을 줄이는 가장 좋은 방법은 연금 형태로 수령하는 것입니다. 이유는 간단해요. 퇴직소득은 일시 소득으로 간주되어 높은 세율이 적용되지만, 연금소득은 분할된 소득으로 낮은 세율이 부과되기 때문입니다.
예를 들어 IRP 계좌에 1억 원이 있고 이를 20년간 연금으로 나눠 받으면, 매년 약 500만 원을 받게 되며 이 금액에 대해 3.3%~5.5%의 연금소득세만 납부하면 되는데요. 이렇게 되면 세금 부담은 크게 줄고, 실제 수령액은 늘어나게 됩니다. 그래서 많은 전문가들도 IRP는 가능하면 분할 수령하라고 조언하고 있어요. 'IRP 수령 시 세금' 문제를 장기적으로 관리하려면 이 점을 반드시 기억해두세요.
IRP 수령 시 세금 줄이는 실제 전략은?
(IRP 절세 전략 확인하기: https://www.kosaf.go.kr/)
실제 'IRP 수령 시 세금'을 줄이기 위한 전략은 생각보다 간단합니다.
첫째, 55세 이후에 수령해야 연금소득세 적용을 받을 수 있어요. 55세 이전에 해지하면 기타소득세가 발생하고, 세제 혜택을 모두 반납하게 되므로 주의해야 해요.
둘째, 10년 이상 납입해야 최저 세율(3.3%)을 적용받을 수 있어요.
셋째, 수령 기간을 최소 10년 이상으로 길게 설정하면 세율이 더욱 낮아져요.
또한, IRP 계좌를 통해 직접 ETF나 채권 등에 투자하여 수익을 내고, 이를 연금으로 전환하여 수령하는 것도 하나의 방법이에요. 수익은 늘리고 세금은 줄이는 전략이죠. 'IRP 수령 시 세금'을 최대한 절감하려면 수령 시기, 기간, 방식 이 세 가지를 꼭 체크해야 합니다.
중도 해지 시 IRP 수령 시 세금 폭탄 맞는 이유
(IRP 중도 해지 시 손해: https://www.fss.or.kr/)
많은 분들이 긴급한 상황에서 IRP를 해지하는데, 이때 'IRP 수령 시 세금'이 폭탄처럼 다가옵니다. IRP는 원래 연금용 상품이라, 중도 해지 시 기존에 받았던 세액공제 혜택을 모두 반환해야 하고, 이에 따른 기타소득세(16.5%)가 부과되기 때문이에요.
예를 들어 5년간 총 750만 원을 세액공제 받고 IRP에 적립했는데, 이를 중도 해지하면 공제받았던 750만 원에 대해 일괄 과세가 되며, 가산세까지 붙을 수 있어요. 'IRP 수령 시 세금'을 고려할 때, 중도 해지는 정말 최후의 수단이어야 합니다.
IRP 수령 시 세금 줄이는 세액공제 활용법
(IRP 세액공제 계산기: https://www.hometax.go.kr/)
‘IRP 수령 시 세금’을 생각할 때 절대 빼놓을 수 없는 것이 바로 세액공제입니다. IRP는 연간 최대 700만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있는데요. 소득공제가 아닌 세액공제 방식이라, 실제 세금 감면 효과가 매우 커요.
하지만 이 공제를 받는다는 것은, 나중에 수령 시점에서 세금을 내야 한다는 뜻이기도 해요. 즉, 지금 당장 세금을 줄이고, 나중에 연금소득세를 낸다는 구조예요. 그렇기 때문에 세액공제를 받고 IRP에 납입한 금액은 반드시 55세 이후 연금으로 수령해야 절세가 가능한 거예요. 그렇지 않으면 오히려 더 많은 세금을 낼 수도 있습니다.
IRP 수령 시 세금, 자녀에게 상속 시 어떻게 될까?
(IRP 상속 절차 안내: https://www.nts.go.kr/)
'IRP 수령 시 세금'은 본인이 아닌 상속의 경우에도 중요한 고려사항입니다. IRP 계좌는 상속자에게도 이전될 수 있지만, 이 경우에도 상속세가 부과될 수 있으며, 이후 수령하는 방법에 따라 연금소득세 또는 기타소득세가 적용될 수 있어요.
따라서 IRP를 상속받을 가능성이 있다면, 사전에 수익자를 지정해 두고, 어떤 방식으로 수령할 것인지 상속자와 함께 상담해 두는 것이 중요합니다. 'IRP 수령 시 세금'은 가족 단위로 사전 설계를 해두는 것이 가장 현명한 방법이에요.
정리하며 – IRP 수령 시 세금, 미리 준비해야 절세 성공
지금까지 ‘IRP 수령 시 세금’을 줄이기 위한 다양한 방법을 살펴봤습니다.
핵심은 다음 세 가지입니다.
- 반드시 55세 이후 연금으로 수령해야 세금이 낮아진다.
- 납입 기간 10년 이상, 수령 기간 10년 이상 설정이 유리하다.
- 세액공제 혜택은 장기적으로 수령 계획이 있을 때만 받는 것이 좋다.
저도 처음엔 ‘IRP 수령 시 세금’이 이렇게 복잡할 줄 몰랐지만, 제대로 공부하고 전략을 세우니 실제로 수령액이 훨씬 늘어났습니다. 여러분도 미리 알아두시고, 절세의 기회를 놓치지 마세요.
